Innholdsfortegnelse
- Tradisjonelle IRA-uttaksstraff
- Roth IRA Uttakstraff
- Hvordan kvalifiserte distribusjoner fungerer
- Skattekonsekvenser for Roth IRAs
- Bunnlinjen
De fleste finanseksperter er enige om at det sjelden, om noen gang, er en god ide å ta et tidlig uttak fra en tradisjonell IRA eller Roth IRA. Dette skyldes delvis høye kostnader ved straff som kan ramme en kontoinnehaver for en tidlig uttak (for ikke å snakke om å tape på mange års potensielle inntekter).
Tidlige distribusjoner fra IRAs (det vil si de som ble foretatt før fylte 59 ½ år) har vanligvis 10% skatterett, pluss at du også skylder inntektsskatt på det. Skattemyndighetene pålegger straff for å fraråde IRA-innehavere å bruke sparepengene sine før pensjon. Men straffen gjelder bare hvis du tar ut skattepliktige midler.
Viktige takeaways
- Du kan når som helst trekke inn Roth IRA-bidrag uten skatt eller straff. Hvis du trekker inntekter fra en Roth IRA, kan du skylde inntektsskatt og en straff på 10%. Hvis du tar et tidlig uttak fra en tradisjonell IRA - enten det er dine bidrag eller inntjening - det kan utløse skatt og 10% straff. Noen tidlige uttak er skattefrie og strafffrie.
Tradisjonelle IRA-uttaksstraff
For å beregne straffen ved et tidlig uttak, multipliser du ganske enkelt det skattepliktige fordelingsbeløpet med 10%. En tidlig utdeling på 10 000 dollar vil for eksempel pådra seg en skattebøtte på 1 000 dollar, og den vil bli behandlet (og skattlagt) som tilleggsinntekt.
Tidlige fordelinger fra tradisjonelle IRA-er er mest sannsynlig å pådra seg tunge straffer. Bidrag til denne typen kontoer blir gitt med forhåndsdollars. Dine bidrag trekkes fra den skattepliktige inntekten for året, og reduserer effektivt mengden av inntektsskatt du skylder.
Du får et forhåndsskatt når du bidrar til en tradisjonell IRA, men du betaler skatt for uttakene dine i pensjon.
Imidlertid innhenter skattemyndighetene etter hvert skatt på alle inntekter, så inntektsskatt blir vurdert på de tradisjonelle IRA-midlene dine når du trekker dem ut. Generelt betyr dette at hele den tradisjonelle IRA-kontosaldoen din består av skattepliktig inntekt.
Derfor, hvis du tar ut midler før fylte 59½ år, gjelder sannsynligvis 10% avgiftsstraff for hele fordelingsbeløpet. Etter å ha redegjort for virkningen av inntektsskatter og bøter, er en sjelden distribusjon fra en tradisjonell IRA sjelden en effektiv bruk av midler.
Roth IRA Uttakstraff
Bidrag til Roth IRAs blir gitt med dollar etter skatt. Det betyr at du betaler inntektsskatt på bidragene dine året du gjør dem. Som et resultat er uttak av Roth-bidrag ikke inntektsskatt, da dette vil være dobbeltbeskatning.
Det er ingen forhåndsskattefordel for Roth IRA-bidrag, men inntektene vokser skattefritt og uttak i pensjon er også skattefrie.
Pros
-
Du kan alltid trekke Roth IRA-bidrag skattefritt og straffefritt.
-
Du kan være i stand til å unngå skatt og straff ved tidlig uttak i visse situasjoner.
Ulemper
-
De fleste tidlige uttak utløser skatt og en straff på 10%.
-
Du kan ikke "betale tilbake" pengene til IRA-en når du tar dem ut.
Hvis du nå tar ut et beløp over det - hvis du begynner å dyppe ned i kontoenes inntekter, regnes dette beløpet vanligvis som skattepliktig inntekt. Det kan også være underlagt 10% straff for tidlig utdeling, og pengene vil bli behandlet som inntekt.
Hvordan kvalifiserte distribusjoner fungerer
Kvalifiserte distribusjoner fra en Roth IRA er skattefri og strafffri. Skattemyndighetene anser en distribusjon som kvalifisert hvis det har gått minst fem år siden du først bidro til en Roth IRA og uttaket er som følger:
- Laget når du er 59½ år eller eldre. Tatt fordi du har en varig funksjonshemning. Gjør av mottakeren eller boet ditt etter at du har gått bort. Brukes til å kjøpe, bygge eller bygge et hjem som oppfyller første gangs unntak for hjemmekjøper. mot fødselen av et nytt barn eller adopsjon, innen det første året. Dette kan tilbakebetales.
Ikke-kvalifiserte distribusjoner er uttak som ikke oppfyller disse retningslinjene. For disse uttakene skylder du skatt til din vanlige inntektsskattesats (husk at det bare gjelder inntjening) og en straff på 10%.
Fortsatt gjelder visse unntak. Du kan komme deg ut av straffen (men ikke skatten) hvis du tar fordelingen for følgende:
- En serie med vesentlig like fordelinger. Refunderte medisinske utgifter som overstiger 10% av den justerte bruttoinntekten (AGI). Sykeforsikringspremier etter å ha mistet jobben.En IRS-avgift.Kvalifiserte reservistutdelinger.Kvalifisert katastrofegjenoppretting.Kvalifiserte utdannelsesutgifter.
Skattekonsekvenser for Roth IRAs
Det er imidlertid enda et smutthull for inntekter på Roth-bidrag. Hvis du bidrar og deretter trekker ut innen samme skatteår, blir bidraget behandlet som om det aldri ble gitt.
For eksempel, hvis du bidrar med $ 5.000 i inneværende år og disse midlene genererer $ 500 i inntjening, kan du trekke hele $ 5 500 strafffri, så lenge fordelingen er tatt før skattedato. Du må imidlertid rapportere disse inntektene som investeringsinntekter.
Bunnlinjen
Avgjørelsen om å ta et tidlig uttak bør selvfølgelig aldri tas lett. Du kan gå glipp av år med potensiell vekst og inntjening, noe som kan ha en skadelig effekt på reiregget ditt.
Det anbefales sjelden å raidere pensjonskontoer. Men mange av de beste meglerne for IRA har ytterligere informasjon om hvordan du kan unngå disse straffene hvis du må få tilgang til midlene dine før pensjon.
