Hva er en egen-fra-en-egenandel
En egen-til-rygg egenandel er et trekk ved en forsikring hvor egenandelen tilsvarer forsikringsbeløpet. Dette er en type fronting-forsikring, der forsikrede dekker eventuelle skader og dermed avlaster forsikringsgiveren for risiko.
Å bryte nedover Rygg-til-rygg egenandel
En egenandel fra ryggen til rygg gjør det mulig for en forsikringstaker å selvforsikre med hjelp fra en lisensiert forsikringsleverandør. Noen ganger blir det også referert til som en matchende egenandel. Forsikringstakeren påtar seg byrden for å dekke eventuelle krav mot seg selv, siden egenandelen er identisk med verdien av forsikringen.
Under en slik ordning kan forsikringsselskapet også være kjent som et frontselskap. Dette selskapet tegner forsikringskontrakten og sikrer forsikringstakerens mulighet til å betale krav. Transportøren regner vanligvis ikke med å betale erstatning på vegne av den forsikrede. Denne fronteringsordningen kan se ut til å skjørt over statlige forsikringsbestemmelser, spesielt fordi det egentlige ansvaret ligger hos en ulisensiert og uregulert enhet. I de fleste tilfeller har domstoler tillatt fronting-ordninger å eksistere fordi det lisensierte frontselskapet til syvende og sist er ansvarlig for det forsikrede selskapets evne til å dekke krav og tap.
Back-to-Back egenandeler og captive forsikring
En egenandel som tilsvarer verdien av en forsikring, kan også være et trekk ved en forsikringsavtale. En forsikringsleverandør som er i fangenskap eies og drives av egne kunder. Dette ligner på et gjensidig forsikringsselskap, bortsett fra at forsikringstakerne i den gjensidige forsikringsordningen ikke utøver kontroll over forsikringsvirksomheten. Deltakere i en gjensidig forsikringsorganisasjon får også utbytte fra eventuelt overskudd som forsikringen kan gi.
I praksis har en captive assurandør vanligvis bare en klient. Et stort selskap som søker å administrere forsikringskrav og skatteforpliktelser på tvers av flere jurisdiksjoner, vil ofte etablere en fanget assurandør som et heleid datterselskap for å løse disse problemene. Disse firmaene er villige til å sette sin egen kapital i fare, og ideelt sett høste fordelene ved å ikke utsette seg for kostnadene på den tradisjonelle kommersielle forsikringsmarkedet. For å gjøre det, vil et selskap etablere en captive assurandør med en todelt skattefordel. For det første er premiene som selskapet betaler til sin egen forsikrede forsikringsselskap ofte fradragsberettiget. For det andre er disse datterselskapene ofte etablert i oversjøiske skatteparadiser der overskudd beskattes til en mye lavere rente enn de vil være innenlands.
En egenandel fra ryggen til rygg er en indikasjon på enten en frontingpolicy eller en forsikringsordning for fanget. Begge er juridiske eksempler på alternativ risikooverføring, styring av risiko utenfor det tradisjonelle marked for kommersielle forsikringer. I begge tilfeller resulterer den fradragsberettigede egenandelsmodellen i et selskaps valg om å selvforsikre mot krav eller tap som normalt vil bli håndtert av en utenforstående forsikringsselskap.
