Innholdsfortegnelse
- Perspektiver på Roth 401 (k) Fordeler
- Reglene
- Faktorer i beslutningsprosessen
- Bunnlinjen
Roth 401 (k) -kontoen debuterte i pensjonssamfunnet i 2006. Roth 401 (k) ble opprettet av en bestemmelse i lov om økonomisk vekst og skattelette forsoning fra 2001 og er modellert etter Roth IRA, og er en arbeidsgiver- sponset investeringssparekonto som gir ansatte muligheten til å spare til pensjon med penger etter skatt.
Deltakere i 403 (b) planer er også kvalifisert til å delta i en Roth-konto.
Selv om muligheten til å bidra til en Roth 401 (k) opprinnelig var satt til å utløpe i slutten av 2010, gjorde Pensjonsbeskyttelsesloven av 2006 Roth 401 (k) permanent.
Viktige takeaways
- En Roth 401 (k) er en arbeidsgiver-sponset spareplan som gir ansatte muligheten til å investere dollar etter skatt for pensjonering. Bidragsgrensene for 2020 er 19 500 dollar for personer under 50 år og $ 26 000 for de 50 år og over. Selv om du betaler skatt på dine bidrag, uttak som du tar etter fylte 59½ år vil være skattefritt hvis kontoen er finansiert i minst fem år. I motsetning til en Roth IRA, må du ta nødvendige minimumsfordelinger fra en Roth 401 (k) fra og med alder 70½. Folk som for øyeblikket er lave skatter eller forventer å betale høyere skatt ved pensjon, kan ha fordel av å åpne en Roth 401 (k).
Perspektiver på Roth 401 (k) Fordeler
Fordelene forbundet med Roth 401 (k) avhenger i stor grad av ditt synspunkt. Fra regjeringens perspektiv genererer Roth 401 (k) løpende inntekter i form av skattedollar. Det er forskjellig fra en tradisjonell 401 (k), som investorer får skattefradrag for sine bidrag. Takket være dette fradraget, forblir midler som vanligvis vil gå tapt til skattemyndighetene på skatteutsatt konto til de blir trukket tilbake.
Fra investorens perspektiv forventes kontoen å vokse over tid og penger som ville gått tapt for skattemannen vil i stedet bruke alle disse årene på å jobbe for investoren. Regjeringen vil også at eiendelene skal vokse fordi skatteutsettelsen slutter når pengene tas ut av kontoen. I hovedsak gir regjeringen deg en skattelettelse i dag i håp om at det vil være enda mer penger å skattlegge i fremtiden.
Roth 401 (k) fungerer i revers. Pengene du tjener i dag beskattes i dag. Når du legger inn pengene etter skatt i Roth 401 (k), vil uttak du tar etter at du fyller 59½ år være skattefritt hvis kontoen er finansiert i minst fem år. Utsiktene til skattefrie penger under pensjon er attraktive for investorer.
Utsiktene til at skattedollar som blir betalt i dag i stedet for utsatt, er attraktive for regjeringen. Faktisk er det så attraktivt at lovgivere har diskutert å eliminere tradisjonelle skattemessig fradragsberettigede IRA-er og erstatte dem med kontoer som Roth 401 (k) og Roth IRA.
Reglene
I motsetning til Roth IRA, som har inntektsbegrensninger som begrenser noen investorer fra å delta, er det ingen inntektsgrenser på Roth 401 (k). En investor kan bidra til en Roth 401 (k), en tradisjonell 401 (k), eller en kombinasjon av de to, forutsatt at begge blir tilbudt av arbeidsgiveren deres.
Imidlertid forblir bidragsgrensene de samme uansett om du velger en tradisjonell konto, en Roth eller begge deler. Bidragsgrensen for 2019 er satt til 19 000 dollar for personer under 50 år og 25 000 dollar for de 50 og over. I 2020 går dette tallet opp til $ 19.500 og ytterligere $ 6.500 hvis du er 50 år eller over.
Bidragsgrensen er en fordel som en Roth 401 (k) har over en Roth eller tradisjonell IRA: det totale beløpet du kan bidra til disse kontoene er $ 6000 i året (7000 dollar hvis du er over 50 år) i 2019 og 2020.
Avgjørelsen om hvilken plan du velger avhenger i stor grad av din personlige økonomiske situasjon. Hvis du forventer å være i en høyere skatteklasse etter pensjonisttilværelsen enn du er i arbeidsårene, kan Roth 401 (k) være veien å gå - det vil gi skattefrie uttak når du går av.
Selv om det kan virke intuitivt at de fleste investorer vil oppleve en reduksjon i skattesatsen ved pensjonering, har pensjonister ofte færre skattefradrag, og det er også den potensielle effekten av fremtidig lovgivning, noe som kan føre til høyere skattesatser. Tatt i betraktning usikkerheten i skattesatsene i fremtiden, kan unge arbeidstakere som i dag har lavere inntektsskattesatser vurdere å investere i programmer etter skatt som Roth 401 (k), hovedsakelig låse den lavere skattesatsen.
Faktorer i beslutningsprosessen
Det er en rekke faktorer som kan påvirke om du bestemmer deg for å åpne en Roth 401 (k) eller ikke.
- Din bedrift kan ikke tilby Roth 401 (k). Dette er frivillig for arbeidsgivere, og for å kunne tilby en slik plan, må arbeidsgivere sette opp et sporingssystem for å skille Roth-eiendeler fra selskapets nåværende plan. Dette kan være et dyrt forslag, og arbeidsgiveren din kan velge å ikke gjøre det. I motsetning til Roth IRA-er, er deltakerne i Roth 401 (k) underlagt nødvendige minimumsfordelinger i alderen 70½, noe som tvinger investorer til å ta ut distribusjon selv om de ikke trenger eller vil ha dem. Distribusjonsbehovet kan unngås ved å rulle over til en Roth IRA, men å gjøre det er et administrativt problem, og lovgivere kan når som helst endre reglene for å forby slike overføringer. Å ha både en Roth og en tradisjonell 401 (k) vil tillate deg å ta penger fra dine skattefrie og / eller skatteutsatte kontoer, som kan hjelpe deg med å administrere din skattepliktige inntekt ved pensjon.
Eventuelle matchende bidrag din arbeidsgiver gir til din Roth 410 (k) må settes inn på en tradisjonell 401 (k) -konto.
Bunnlinjen
Det er lurt å vurdere din nåværende skattesats kontra forventet fremtidig skattesats før du tar beslutningen om å investere i en Roth 401 (k). En skattesats som er lavere nå enn hva du forventer senere, gjør denne typen kontoer attraktive, men hvis det motsatte er sant, er sannsynligvis utsatt skatteprogram et bedre alternativ. Husk også at eiendeler som holdes i en tradisjonell 401 (k) -konto ikke kan konverteres til en Roth 401 (k).
