Hva er et ekstra frivillig bidrag (AVC)?
Et ekstra frivillig bidrag er en ansattes betaling til en pensjonssparekonto som overstiger beløpet som arbeidsgiver matcher.
Den ansatte kan gi et ekstra frivillig bidrag, inntil visse årlige nivåer godkjent av IRS. Det vil si at det er årlige grenser for beløpet som skattemyndighetene vil tillate ansatte å betale i som skatteutsatt bidrag.
Viktige takeaways
- Enten arbeidsgiveren din samsvarer med ditt bidrag eller ikke, kan du bidra opp til de årlige grensene som er fastsatt av skattemyndighetene. Hvis du går over det maksimale beløpet som er fastsatt av skattemyndighetene, kan du skylde en merverdiavgift på 6%. Grensen for IRA-bidrag for skatteår 2019 og 2020 er $ 6000, pluss $ 1000 mer for ansatte over 50 år. Grensen for de fleste typer 401 (k) planer er $ 19000 pluss $ 6000 for de 50 år og over for skatteåret 2019, og $ 19 500 pluss $ 6000 for skatt år 2020.
Det er også en avgift på hva skattemyndighetene kaller "overskytende bidrag" hvis du går over grensen.
Grensen for de fleste typer 401 (k) planer er 19 000 dollar i året pluss 6 000 dollar for de 50 år og over for skatteåret 2019, og 19 500 dollar pluss 6 000 dollar for skatteåret 2020.
Grensen for IRA-bidrag for skatteår 2019 og 2020 er $ 6000, pluss 1000 dollar mer for ansatte over 50 år. Et unntak: SIMPLE IRA har en bidragsgrense på 13 000 dollar i 2019 og 13 500 dollar i 2020. Denne variasjonen av IRA er mindre tilgjengelig, og kan bare tilbys av bedrifter med færre enn 100 ansatte.
Disse tallene inkluderer ikke noe arbeidsgiveravgift.
Forstå AVC
Husk at dette er en "kvalifisert" konto, noe som betyr at den følger IRS retningslinjer for programmer som inkluderer spesiell skattebehandling for arbeidsgiveren, arbeidstakeren eller begge deler.
Ansatte kan gi ytterligere frivillige bidrag til utsatt skattekonto inkludert en 401 (k), 403 (b), SEP IRA, ENKEL IRA og tradisjonell eller Roth IRA.
Alle unntatt Roth IRA lar arbeidstakeren bidra med dollar før skatt, noe som betyr at de utsetter betaling av inntektsskatt på en del av lønnen til de tar ut pengene etter pensjonen. Når det gjelder Roth IRA, betales inntektsskatten på tidspunktet for bidraget.
Arbeidsgiverkampen
Arbeidsgiver-sponsede pensjonsplaner kan komme med en ekstra fordel. Det vil si at arbeidsgiveren kan matche den prosentvise lønnen som den ansatte bidrar med, opp til et maksimum. Det maksimale er omtrent 3% av lønnen i gjennomsnitt, men noen selskaper har en høyere kamp og andre har ingen kamp i det hele tatt.
De årlige grensene for bidrag inkluderer ikke matchende utbetalinger fra arbeidsgiveren.
Enhver personlig økonomisk rådgiver vil fortelle deg at det er lurt å bidra med minst et beløp som tilsvarer arbeidsgivers kamp eller at du "legger igjen penger på bordet."
Du har imidlertid muligheten til å øke pensjonssparingen enda mer ved å bidra med en høyere prosentandel av lønnen din. Ytterligere frivillige bidrag kan variere i skattebehandlingen, avhengig av type plan, men hvis de gjøres til en utsatt skattekonto, akkumuleres eventuelle avkastninger skattefritt frem til pensjonering.
Overskytende bidrag
For å unngå meravgiften, foreslår skattemyndighetene at du tar ut pengene og eventuelle investeringsavkastninger den tjente før skattefristen. Du skylder inntektsskatt på den, men du vil unngå den spesielle skatten.
Det enklere alternativet er selvfølgelig å slutte å bidra når du topper IRS-grensen for året. Du har brukt de tilgjengelige skatteutsatte alternativene for året, men du kan fortsatt investere regelmessig utenfor arbeidsgiverens investeringsalternativer.
