Innholdsfortegnelse
- 1. Netto urealisert verdsettelse
- 2. Bruk unntaket "Still Working"
- 3.Høsttapshøsting
- 4. Unngå obligatorisk tilbakeholdelse
- 5. Lån fra 401 (k)
- 6. Se på skatten din
- 7. Hold kapitalgevinstskattene lave
- 8. Rull over gamle 401 (k) s
- 9. Utsett tar sosial trygghet
- 10. Få katastrofelindring
- Bunnlinjen
Du kan se på en Roth 401 (k) eller en Roth IRA for å betale skatt nå heller enn senere, men vi ønsket å vite hvordan fagfolkene hjelper kundene sine med å minimere skattetrykket på de vanlige 401 (k). Vi spurte, og her er hva de sa.
Viktige takeaways
- Visse strategier finnes for å lindre skattetrykket på 401 (k) distribusjoner. Ikke urealisert verdsettelse og innhøsting av skattemessige tap er to strategier som kan redusere skattepliktig inntekt. Å kontrollere regelmessige distribusjoner til en IRA unngår automatisk skattetrekning av planadministratoren. Vurder forsinkelse planlegge utdelinger (hvis du fortsatt jobber) og trygdeytelser, eller låne fra 401 (k) i stedet for å faktisk ta ut midler.
1. Utforsk Net Urealisert Vurdering (NUA)
Så i stedet for å holde pengene i 401 (k) eller flytte dem til en tradisjonell IRA, kan du vurdere å flytte midlene til en skattepliktig konto i stedet. (Du bør også vurdere å tenke to ganger på å rulle over selskapets aksjer.) Denne strategien kan være ganske komplisert, så det kan være best å få hjelp av en proff.
2. Bruk unntaket "Still Working"
De fleste vet at de er underlagt nødvendige minimumsfordelinger (RMD) i en alder av 70½, selv på en Roth 401 (k). For å merke seg, har dette blitt endret til 72 i slutten av 2019 gjennom Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act of 2019 (SECURE). Men hvis du fortsatt jobber når du fyller den alderen, gjelder ikke disse RMD-ene for 401 (k) hos din nåværende arbeidsgiver (se punkt 8 nedenfor). Med andre ord, du kan holde midlene på kontoen, tjene på å øke reiret ditt og utsette eventuell skatteregnskap på dem. Husk at skattemyndighetene ikke har klart definert hva som utgjør "fortsatt fungerer"; sannsynligvis, men du må anses ansatt gjennom hele kalenderåret. Trå nøye hvis du kutter ned på deltid eller vurderer et annet faset pensjonsscenario.
Også, "det er problemer med denne strategien hvis du er eier av et selskap, " advarer Christopher Cannon, CFP®, fra RetireRight Pittsburgh. Hvis du eier mer enn 5% av virksomheten som sponser planen, er du ikke kvalifisert for denne fritaket. Tenk også på at eierregelen på 5% faktisk betyr over 5%; inkluderer enhver eierandel av ektefelle, barn og barnebarn og foreldre; og kan stige til over 5% etter fylte 72. Du kan se hvor komplisert denne strategien kan bli.
3. Vurder innhøsting av skattemessige tap
En annen strategi, kalt skattetapshøsting, innebærer å selge underpresterende verdipapirer i din vanlige investeringskonto. Tapene på verdipapirene utlignet skatten på din 401 (k) distribusjon. "Riktig utøvelse vil skattetapshøsting motvirke noen, eller alle, av en investors skattebelastning som er generert fra en distribusjon på 401 (k), " sier Kevin Pollack, medgründer og administrerende partner i Chamberlain Warden, LLC. (Det er begrensninger i denne strategien som innebærer å redusere investeringstap.)
4. Unngå obligatorisk tilbakeholdelse av 20%
Når du tar 401 (k) utdelinger og får pengene sendt direkte til deg, er tjenesteleverandøren pålagt å holde tilbake 20% for føderal inntektsskatt. Hvis dette er for mye - hvis du faktisk bare skylder, si, 15% ved skattetid - betyr dette at du må vente til du leverer inn skatter for å få de 5% tilbake.
I stedet "rull over 401 (k) saldoen til en IRA-konto og ta pengene dine ut av IRA, " foreslår Peter Messina, investeringsrådgiverrepresentant i Salt Lake Citys ABG Consultants, som spesialiserer seg på pensjonsplaner. "Det er ingen obligatorisk tilbakeholdelse av føderal inntektsskatt på 20% på IRA, og du kan velge å betale skatten når du arkiverer i stedet for ved utdeling."
5. Lån i stedet for å trekke fra 401 (k)
Noen planer lar deg ta et lån fra 401 (k) saldoen din. I så fall kan det hende du kan låne fra kontoen din, investere midlene og skape en jevn inntektsstrøm som vedvarer utover tilbakebetaling av lånet.
"IRS tillater deg generelt å låne opptil 50% av din egenkapital lånesaldo - opptil $ 50 000 - med en tilbakebetalingstid på opptil fem år, " forklarer Ravi Ramnarain, en CPA med base i Fort Lauderdale, Fla. "I dette tilfellet, betaler du ingen skatter for denne distribusjonen, enn si 10% straff. I stedet må du ganske enkelt betale tilbake dette beløpet i minst kvartalsvise utbetalinger i løpet av lånets levetid.
"Gitt disse parametrene, " fortsetter Ramnarain, "vurder dette scenariet: Du tar opp et lån på $ 50.000 over fem år. La oss si med renter at den månedlige betalingen i løpet av denne perioden på 60 måneder er 900 dollar. Tenk deg å ta det viktigste beløpet på 50 000 dollar og kjøpe et lite hus, leilighet eller dupleks i det relativt rimelige Sør å leie ut. Gitt at du kjøper denne eiendommen uten pantelån, la oss si at nettleien din hver måned utgjør 1100 dollar etter skatt og administrasjonsgebyr.
"Det du effektivt har gjort, " sier Ramnarain, "er å sette opp et investeringskjøretøy som legger $ 200 i lommen hver måned ($ 1.100 - $ 900 = $ 200) i fem år. Og etter fem år vil du ha betalt tilbake $ 50, 000 401 (k) lånet ditt fullt ut, men du vil fortsette å vaske din $ 1.100 netto leie for livet! Du kan også ha muligheten til å selge det huset / leiligheten / duplex senere til et verdsatt beløp, i overkant av inflasjon. ”
En strategi som denne kommer selvfølgelig med investeringsrisiko, for ikke å snakke om bryet med å bli en utleier. Du bør alltid snakke med finansrådgiveren din før du går i gang med et slikt skritt.
6. Se på skatten din
Siden alle (eller, håper man, bare en del) av din 401 (k) distribusjon er basert på skattekonsollen på distribusjonstidspunktet, tar du bare utdelinger til den øvre grensen for skattekonsollen.
"En av de beste måtene å holde skatter til et minimum er å gjøre detaljert skatteplanlegging hvert år for å holde din skattepliktige inntekt til et minimum, " sier Neil Dinndorf, CFP®, formuesrådgiver i EnRich Financial Partners i Madison, Wis. Say, for eksempel, du er gift med å arkivere i felleskap. For 2019 kan du oppholde deg i skatteområdet 12% ved å holde skattepliktig inntekt under 78 950 dollar (i henhold til skattelettelses- og stillingsloven vedtatt i slutten av 2017). I 2020 stiger grensen for braketten på 12% $ 1.300 til $ 80.250.
Ved å planlegge nøye, kan du begrense uttakene dine på 401 (k), slik at de ikke skyver deg inn i en høyere brakett (den neste opp er 22%) og deretter ta resten fra investeringer etter skatt, kontantbesparelse eller Roth-sparing, sier Dinndorf. Det samme gjelder utgifter til storbillett i pensjon, for eksempel bilkjøp eller store ferier: Prøv å begrense beløpet du tar fra 401 (k) ved å ta en kombinasjon av uttak av 401 (k) og uttak av Roth / etter skatt.
7. Hold kapitalgevinstskattene lave
Forsøk å kun ta uttak fra 401 (k) opp til det opptjente inntektsbeløpet som gjør at langsiktige kapitalgevinster kan beskattes med 0%. I 2019 kan enslige med skattepliktig inntekt opp til $ 39, 375 og gifte arkivering i felleskatt med arkivering med skattepliktig inntekt opp til $ 78.750 holde seg i terskelen på 0% gevinst. Nathan Garcia, CFP®, med Strategic Wealth Partners i Fulton, Md., Sier at pensjonister kan trekke pensjonen fra det årlige utgiftsbeløpet, og deretter beregne den skattepliktige delen av trygdeytelsene og trekke denne fra saldoen fra forrige ligning. Deretter, hvis de er over 70, trekker du fra den nødvendige minimumsfordelingen. Resten, om noen, er det som bør komme fra pensjonistenes 401 (k), opp til 39.375 dollar eller 78.750 dollar. Eventuelle inntekter som trengs over dette beløpet, skal trekkes fra stillinger med langsiktig kapitalgevinst på en meglerkonto eller Roth IRA.
8. Rull over gamle 401 (k) s
Husk at du ikke trenger å ta utdelinger på dine 401 (k) midler hos din nåværende arbeidsgiver hvis du fortsatt jobber. Imidlertid, "hvis du har 401 (k) med tidligere arbeidsgivere eller tradisjonelle IRA-er, vil du bli pålagt å ta RMD-er fra disse kontoene, " sier Mindy S. Hirt, CFP®, en formuesrådgiver i Argent Financial Group i Nashville, Tenn.
For å unngå kravet, "rull gamle 401 (k) og tradisjonelle IRA-er til nåværende 401 (k) før året du fyller 70½, " (nå 72), råder hun. "Det er noen unntak fra denne regelen, men Hvis du kan dra nytte av denne teknikken, kan du ytterligere utsette skattepliktig inntekt frem til pensjonisttilværelse, på hvilket tidspunkt fordelingen kan være på en lavere skatteklasse (hvis du ikke lenger har opptjent inntekt)."
9. Utsett tar sosial trygghet
For å holde den skattepliktige inntekten lavere og også muligens holde deg i en lavere skatteklasse, bør du vurdere å sette av trygden før du senere. Frank St. Onge, en Brighton, Mich.-basert CFP® hos Total Financial Planning, LLC, råder noen av sine klienter til å utsette betalinger for trygd som en del av en skattebesparende strategi som inkluderer å konvertere noen midler til en Roth IRA. "Jeg anbefaler at du venter til fylte 70 år for å starte trygdeytelsene, " sier Onge.
Hvis pensjonister har råd til å utsette innkreving av trygdeytelser, kan de også øke betalingen med nesten en tredjedel. Hvis du for eksempel ble født i årene 1943-1954, er for eksempel full pensjonsalder - punktet der du vil få 100% av fordelene dine - 66. Men hvis du forsinker 67 år, får du 108% av 66 år, og ved 70-årsalderen får du 132% (skattemyndighetene gir denne praktiske kalkulatoren). Denne strategien slutter å gi noen ekstra fordeler i en alder av 70 år, og uansett hva, bør du fremdeles sende inn til Medicare i en alder av 65 år.
Ikke forveksle forsinkelse av trygdeytelser med den gamle "filen og suspendere" -strategien for ektefeller. Regjeringen stengte smutthullet i 2016.
10. Få katastrofelindring
“For mennesker som bor i områder som er utsatt for orkaner, tornadoer, jordskjelv eller andre former for naturkatastrofer, ” sier Ramnarain, “gir skattemyndighetene med jevne mellomrom lettelse med hensyn til 401 (k) -fordelinger - i realiteten gir avkall på 10% straff innen en bestemt tidsvindu. Et eksempel kan være under visse alvorlige Florida-orkansesonger. ”
Bunnlinjen
Husk at dette er avanserte strategier som brukes av proffene for å redusere kundenes skattebelastning på distribusjonstidspunktet. Ikke prøv å implementere dem på egen hånd med mindre du har en høy grad av økonomisk og skattekunnskap. Spør i stedet din økonomiske planlegger om noen av dem passer for deg. Som med alt som har med skatt å gjøre, er det regler og betingelser med hver, og ett feil trekk kan utløse straff.
